第23章 锁定目标

随时在拍卖场或画廊出售乙的作品，并将收益转移给关联方，达到洗钱的目的。在民众看来这一切是按照程序来办的，没有一点破绽。而且拍卖法规定拍卖公司要为拍卖人及买者的资料保密，这就更助长了洗黑钱的嚣张气焰。拍卖法要求拍卖行业必须公平，公正，公开，诚实可信，但是有的拍卖公司根本无视这一原则。“现在大的拍卖公司所拍的艺术品不一定是真品。”某文物保护协会的专家说，“如今有的拍卖公司已是有钱人的俱乐部。稍微了解一些拍卖公司底细的人都知道，凡拍卖成功的天价拍品，会后百分百无人付钱提货。他们要的就是一个过程，一个漂亮的数字，一个炒作的依据。如果艺术品拍卖只是一场俱乐部内部游戏也就罢了，但是当这种拍卖游戏被媒体推上公共平台，拍卖价格又被引证为评估参考价格时，影响就更为恶劣。利用洗钱过程造成的艺术品升值部分，不但可以对冲掉洗钱手续费和艺术品交易税，还可以获取暴利。一些艺术机构利用艺术品洗钱也可以拿出光鲜的财务报表。延伸下去，关联官员的贪腐行为也随之“合法化”。此外，艺术品洗钱成本低。一位曾供职于央行反洗钱局的人士告诉记者，一般通过地下钱庄进行几千万元以内的小额洗钱的手续费在3%-5%，数十亿元以上的洗钱一般通过跨国洗钱组织进行，手续费为5%-10%。而通过艺术品洗钱的手续费一般在5%左右，艺术品的实际交易价格就作为洗钱手续费的一部分，一般在3%以内。为了控制洗钱手续费的成本，利用艺术品洗钱就必须将洗钱的艺术品价格提高几十至上百倍来交易，当然是艺术品提价越高，洗钱手续费成本就越低。这也是天价假拍形成的根源。“对这种洗钱方式，我国的监管基本处于空白状态。”中国文物学会副会长李晓东说，“在06年出台的反洗钱法中也没有涉及对可疑的天价艺术品交易进行调查的规定。这些都让利用艺术品洗钱者钻了空子。尽管近些年的艺术品交易查税和海关艺术品进出口查税对艺术品洗钱暗流有所遏制，但是单纯依靠审计制度来揭开黑幕并加以治理似乎并不现实。”如何打击艺术品洗钱问题？艺术品洗钱在国内还是一个新兴的事物，天价艺术品交易在国内属于逃避监控的黑幕地带，国内的《拍卖法》对交易双方身份的保密条例更加助长了洗钱的泛滥“当务之急，国家需加大干预力度，设立监管部门，对洗钱黑幕来一记重拳。我国反洗钱法规定，百万元以上的转汇和十几万元以上的现金存付都要作为大额交易备案，艺术品市场可以借鉴；为防止艺术品金融化、货币化，欧盟之前修改过反洗钱法案，触角已经延伸到画廊，对超过1.5万欧元的艺术品交易进行备案，我国也可以借鉴；在拍卖过程中高额的拍卖对买者与卖者的资料信息可以不公开，但要存档记录；在拍卖中加大税收力度，也能有效地控制洗黑钱的勾当。”其实行之有效的方法还是有很多的。虽然早些年反洗钱已经上升为国家战略，但反洗钱机制推进的形势还是非常严峻，目前中国每年的疑似洗钱有很多起，但立案调查的只有几千例，也就万分之一的立案调查率。而只依靠审计制度，对民营企业来说肯定是不可行的，也没有调查的法律依据。现在只有查税了，偷税漏税有明确的法律支持，成为打击天价艺术品黑幕交易的突破口。除了艺术品交易和艺术品进出口查税外，还应该启动艺术反洗钱调查。李健知道，目前手中的这些资料还不足以对徐满福进行抓捕，只能先进一步摸清他的具体资金流向，还有和什么人接触，这些取证都要秘密进行，难度还是有些大，工作量也是不小，于是全叫来了小组的成员开会，安排人手对徐满福及公司和亲属分工调查取证，等待证据充足就可以进行抓捕了，他也结合目前的实际情况整理了一些针对反洗钱方面的有效办法上报给了局长，希望以后这类事件能少发生一些。